财务部出纳岗位职责1．严格执行现金管理制度与报销审批制度。每日依据审核无误的会计凭证及时登记现金日记帐与银行存款日记帐；
2．每日结出“现金与银行存款”余额。核对帐面现金与库存现金相符后，将余额汇入当日最后一笔业务记录的“余额”栏内，做到日清月结；
3．当天收入的现金当天存入银行，所收入的汇票当天解汇，视同现金管理；
4．复核开票员开据的提货发票的品种、单价、金额相符后方能办理收款手续，加盖销售图章，支付款必需依据审核无误的凭证进行；
5．认真管理和登记银行核出的现金支票、转帐支票、汇票委托书等银行票据；
6．每月必需将“银行存款”帐与对帐单相符，如不平则查明原因；
7．出纳员不得伙同会计徇私舞弊，一旦发现将视其情节追究经济责任或刑事责任；
8．加强业务学习，协助会计进行一些票据审核工作和报表制作及账务处理；
9．完成上级交待的其他任务。 |
